5月31日，證監會官網發布《證監會對恆大地產債券欺詐發行及信息披露違法案作出處罰決定》。
近日，證監會依法對恆大地產債券欺詐發行及信息披露違法案作出行政處罰決定，對恆大地產責令改正、給予警告並罰款41.75億元，對恆大地產時任董事長、實際控制人許家印處以頂格罰款4700萬元並採取終身證券市場禁入措施。
證監會認定，2019年至2020年期間，恆大地產通過提前確認收入的方式虛增收入及利潤，致使在交易所市場公開發行債券存在欺詐發行，所披露的相關年度報告存在虛假記載。同時，恆大地產還存在未按期披露定期報告、未按規定披露重大訴訟仲裁、未按規定披露未能清償到期債務情況等行為。
證監會依法對恆大地產欺詐發行債券行為按照其所募集資金的20%進行處罰，對其信息披露違法行為處以頂格罰款，為開展債券市場統一執法以來的最嚴尺度，既依法從重從嚴懲處財務造假，又充分考慮恆大地產債券規模及「保交房」攻堅戰等全局性工作，堅持政治效果、社會效果、法律效果相統一。同時，證監會正在推進對相關中介機構的調查。
交易所債券市場作為企業直接融資的重要渠道，在降低企業融資成本、增進融資效率、強化市場約束方面發揮重要作用。債券發行人在享受融資便利的同時，應當切實增強法治意識和投資者保護意識。證監會將依法從嚴打擊證券市場財務造假行為，堅決做到監管執法「長牙帶刺」、有稜有角，強本強基、嚴監嚴管，切實維護市場誠信基礎，保護投資者合法權益。
恆大地產2年虛增收入5600億，欺詐發行債券208億
根據處罰決定書，本次遭到處罰的責任人員包括：
當事人:恆大地產集團有限公司(以下簡稱恆大地產),住所:廣東省廣州市天河區。
許家印,男,1958年10月出生,香港特別行政區居民,時任中國恆大集團董事局主席,恆大地產董事長、實際控制人,住址不詳。
夏海鈞,男,香港特別行政區居民,加拿大籍,時任中國恆大集團董事局副主席、總裁,住址不詳。
潘大榮,男,1973年2月出生,時任中國恆大集團財務總監,住址:廣東省廣州市海珠區。
潘翰翎,女,1974年8月出生,時任恆大地產副總裁、財務中心總經理,住址:廣東省廣州市海珠區。
甄立濤,男,1968年9月出生,時任恆大地產總裁,住址:遼寧省大連市中山區。
柯鵬,男,1979年11月出生,時任恆大地產總裁、執行總裁,住址:上海市浦東新區。
錢程,男,1986年12月出生,時任恆大地產副總裁、總裁助理兼財務中心總經理,住址:廣東省深圳市南山區。
證監會官網5月21日披露的《中國證監會行政處罰決定書》（恆大地產及其責任人員）顯示，恆大地產通過提前確認收入方式實施財務造假，2019年虛增收入2,139.89億元,占當期營業收入的50.14%,對應虛增成本1,732.67億元，虛增利潤407.22億元，占當期利潤總額的63.31%；2020年虛增收入3,501.57億元,占當期營業收入的78.54%，對應虛增成本2,988.68億元，虛增利潤512.89億元，占當期利潤總額的86.88%。
未完待续,请点击「下一页」继续阅读
{nextpage}恆大地產2020年5月26日發行20恆大02債券，發行規模40億元；2020年6月5日發行20恆大03債券，發行規模25億元；2020年9月23日發行20恆大04債券,發行規模40億元；2020年10月19日發行20恆大05債券，發行規模21億元;2021年4月27日發行21恆大01債券，發行規模82億元。
恆大地產在發行上述債券過程中公告的發行文件中分別引用了存在虛假記載的2019年、2020年年度報告的相關數據,存在欺詐發行。
最終，證監會做出決定：
1.責令恆大地產集團有限公司改正,給予警告,並處以41.75億元的罰款；
2.對許家印給予警告,並處以4700萬元的罰款；
3.對潘大榮給予警告,並處以900萬元的罰款；
4.對潘翰翎給予警告,並處以750萬元的罰款；
5.對柯鵬給予警告,並處以280萬元的罰款；
6.對甄立濤處以200萬元的罰款；
7.對錢程給予警告,並處以20萬元的罰款。
鑒於許家印決策並組織實施財務造假,手段特別惡劣,情節特別嚴重,依據《證券法》第二百二十一條和2015年《證券市場禁入規定》(證監會令第115號)第三條第一項、第五條第三項的規定,對許家印採取終身證券市場禁入措施。
鑒於潘大榮組織統籌年報財務造假工作,行為惡劣,情節較為嚴重,依據《證券法》第二百二十一條和2015年《證券市場禁入規定》(證監會令第115號)第三條第一項、第五條的規定,對潘大榮採取10年證券市場禁入措施。
鑒於潘翰翎組織實施了2019年財務造假相關工作,行為惡劣,情節較為嚴重,依據《證券法》第二百二十一條和2015年《證券市場禁入規定》(證監會令第115號)第三條第一項、第五條的規定,對潘翰翎採取8年證券市場禁入措施。
處罰決定書稱，因無法與夏海鈞取得聯繫,已啟動公告送達程序,將對其依法另行處理。
逾期債務、商票合計超5000億，欠稅752萬餘元
據國家稅務總局深圳市南山區稅務局4月消息，近日，恆大地產集團有限公司（簡稱「恆大地產」）新增一則欠稅公告，欠稅餘額752萬餘元，欠稅稅種為房產稅。
2月1日，恆大地產集團有限公司發布關於涉及重大訴訟及未能清償到期債務等重大事項的公告。
公告顯示，截至2023年12月末，恆大地產集團有限公司（連同其合併範圍內子公司簡稱「發行人」）標的金額3000萬元以上未決訴訟案件數量共計2073件，標的金額總額累計約5025.96億元。發行人涉及未能清償的到期債務累計約2978.1億元；發行人逾期商票累計約2050.04億元。發行人通過股權轉讓、土地及在建工程轉讓、信託、代持等方式，已完成過戶的房地產項目共計82個。恆大地產集團有限公司較前次公告所載截至時點新增60條被執行信息，新增被執行金額合計62.73億元。
每日經濟新聞綜合自證監會官網、國家稅務總局深圳市南山區稅務局
每日經濟新聞